Sezione 1 – Gli interessi - Voci 10 e 20

1.1 Interessi attivi e proventi assimilati: composizione

 Voci/Forme tecniche Titoli di debito Finanziamenti Altre operazioni 31.12.2014 31.12.2013
1 Attività finanziarie detenute per la negoziazione - - - - -
2 Attività finanziarie valutate al fair value - - - - -
3 Attività finanziarie disponibili per la vendita 28.090 - - 28.090 49.756
4 Attività finanziarie detenute sino alla scadenza 119.873 - - 119.873 149.340
5 Crediti verso banche 50 1.488 2.544 4.082 6.890
6 Crediti verso clientela - 93.451 66.223 159.674 139.760
7 Derivati di copertura  X X - - -
8 Altre attività  X X 8 8 1
  Totale 148.013 94.939 68.775 311.727 345.747

Il lieve decremento rispetto l’esercizio 2013 è da attribuire ai minori interessi attivi rilevati su titoli di debito in portafoglio, dovuti alle ridotte dimensioni degli stessi.

La sottovoce Attività finanziarie disponibili per la vendita comprende, per 2,4 milioni di euro, oltre agli interessi effettivi maturati sui titoli di debito classificati in tale categoria, il rigiro a conto economico della riserva da valutazione relativa ai titoli trasferiti al portafoglio attività finanziarie detenute sino a scadenza. Tale riserva, calcolata al momento del trasferimento, viene riversata a conto economico secondo il principio del costo ammortizzato sino alla scadenza dei titoli stessi.

La sottovoce Crediti verso clientela, Altre operazioni, comprende, per 22,2 milioni di euro, gli interessi di mora registrati nei confronti della Pubblica Amministrazione, attribuibili all’Area di business Pharma. A partire dal 2014 in tale sottovoce è compresa (per un importo di un milione di euro nel periodo) una quota degli interessi di mora, maturati dalla data di incasso presunta sui crediti sanitari, dei quali la Banca, sulla base dell’esperienza storica e delle basi informative disponibili, stima la re-cuperabilità in una percentuale almeno pari al 20%.

Si sottolinea inoltre che al 31 dicembre 2014 risultano maturati interessi di mora nei confronti della Pubblica Amministrazione, calcolati dalla scadenza originaria della fattura, pari a circa 49,1 milioni di euro su crediti già incassati e pari a circa 39,0 milioni su crediti non incassati. 

1.3  Interessi attivi e proventi assimilati: altre informazioni

1.3.1 Interessi attivi su attività finanziarie in valuta

 31.12.201431.12.2013
Interessi attivi su attività finanziarie in valuta 1.305 1.147

1.4 Interessi passivi e oneri assimilati: composizione

 Voci/Forme tecnicheDebitiTitoliAltre operazioni31.12.201431.12.2013
1 Debiti verso banche centrali - X -3.277 -3.277 -3.627
2 Debiti verso banche -156 X - -156 -198
3 Debiti verso clientela -84.816 X -4.781 -89.597 -134.810
4 Titoli in circolazione X - - - -
5 Passività finanziarie di negoziazione - - - - -
6 Passività finanziarie valutate al fair value - - - - -
7 Altre passività e fondi X X -168 -168 -137
8 Derivati di copertura X X -65 -65 -231
  Totale -84.972 - -8.291 -93.263 -139.003

Gli interessi passivi su debiti verso banche centrali e verso clientela relativi ad “altre operazioni” sono riferiti a operazioni di pronti contro termine su piattaforma MTS o mediante Aste sull’Eurosistema, poste in essere nel corso dell’esercizio.

Gli interessi passivi su debiti verso clientela relativi alla categoria “debiti” si riferiscono al conto de-posito rendimax per 83,0 milioni di euro al 31 dicembre 2014, contro 123,9 milioni di euro al 31 di-cembre 2013, quale conseguenza della riduzione dei tassi avvenuta nel corso dell’anno in modo graduale. 

1.5 Interessi passivi e oneri assimilati: differenziali relativi alle operazioni di copertura

Voci/Valori31.12.201431.12.2013
A. Differenziali positivi relativi a operazioni di copertura -
B. Differenziali negativi relativi a operazioni di copertura -65 -231
C. Saldo (A-B) -65 -231

1.6  Interessi passivi e oneri assimilati: altre informazioni

1.6.1 Interessi passivi su passività in valuta

 31.12.201431.12.2013
Interessi passivi su passività in valuta -125 -41

1.6.2 Interessi passivi su passività per operazioni di leasing finanziario

 31.12.201431.12.2013
Interessi passivi su passività per operazioni di leasing finanziario -177 -91 

Ultimo aggiornamento il 18/02/2015